（原标题：西安银行：内控问题频发，事迹承压，怎样突困围？）

西安银行（600928.SH）再现合规问题。

12月10日，国度金融监督不停总局发布的一则行政处罚信息引起商场关爱，该文书泄露，原西安银行健康路支行行长秦江由于信贷业务非法、职工活动不停不到位，被处罚壅塞从事银行业奇迹毕生。

此前，西安银行还曾因财报数据出错闹出过“职工贷款上班”的见笑。10月31日，西安银行发布三季度财报，其中前三季度“支付给职工以及为职工支付的现款”一项为5.56亿元，而本年上半年财报该项数据为5.87亿元。这意味着，第三季度西安银行全体职工不仅没要工资，还倒贴3100万元上班。11月28日，该行发布更正公告，才改改造了这一信披诞妄。

看成上市公司，西安银行本不应该出现财报泄露诞妄；看成银行，业务方面出现内控问题亦然值得要点关爱的风险。曾有西北城商行“第一股”之称的西安银行，如今怎样了？

合规性问题频发，高管“超长待机”

西安银行的合规性问题，并非孤例。

近日，中国东谈主民银行陕西省分行行政处罚决定信息公示表流露，西安银行因违背支付结算、反洗钱、货币金银、国库及征信不停法例，被罚金379.2万元，3名相关职责东谈主被罚。

这不是西安银行以及分公司子公司本年以来收到的第一次张罚单。

11月13日，国度金融监督不停总局渭南监管分局的处罚决定书流露，由于集团客户长入授信推行不到位，西安银行股份有限公司渭南分行被处以25万元罚金，该分行公司部、小企业部认真东谈主金博锋被判定对这次违警非法负有职责而被告诫。

10月1日，西安银行发布公告对于收到陕西证监局行政监管要领决定书的公告，公告称，中国证券监督不停委员会陕西监管局认定西安银行2020年-2022年财富欠债表中“金融投资”科现时部分金融财富分类不准确，2023年报泄露已凭证合规整改条款完成相关事项整改。因此，该局判定时任董事长郭军、行长梁邦海、认真财务奇迹的副行长黄长松对此承担主要职责，并对西安银行和上述三东谈主出具《警示函》。

除了在业务和财报泄露上屡现合规性问题，在里面东谈主事安排上，西安银行也有诸多问题。

4月26日，西安银行发布对于收到陕西证监局行政监管要领决定书的公告，公告称陕西证监局依据《上市公司孤苦董事不停主义》，认定西安银行孤苦董事任职存在问题并条款整改。孤苦董事雎国余、廖志生铁心2022年11月已贯穿任职满6年，其中，雎国余于2023年3月提交离职通知，未实时完成孤苦董事的补选奇迹；廖志生明知贯穿任职已超6年，仍链接任职并领取津贴，未按法例实时向董事会提交书面离职通知。

而不停层超期任职情况，在西安银行并不迥殊。

2019年，原银保监会曾发布《对于银行保障机构职工履职规避奇迹的提醒观点》，观点条款“对于在业务运营、内控不停和风险留神等方面具有遑急影响力的各级不停层成员、内设部门认真东谈主和要点业务岗亭职工”应当“严格实行轮岗”，其中轮岗期限原则上不得卓绝7年。观点还条款“存量任职规避问题原则上于2022年底前算帐收场。”

而西安银行公告泄露的东谈主员任职信息流露，除了上述提到的两位孤苦董事廖志生、雎国余，原董事长郭军、原董事会文牍石小云、副行长张成喆、狄浩、黄长松以过甚他一些高管均是2016年8月16日入职，为合并届不停层。

其中，原董事长郭军于2023年9月25日隔断任职，任职技艺达7年零一月；原董事会文牍石小云于2024年4月29日隔断任职，任职技艺达7年零7个月；原副行长狄浩于2024年6月18日离世，任职技艺达7年零9个月；而副行长张成喆、黄长松铁心12月17日，仍然在任，任职技艺逾8年。

一边是上一届不停层的“超长待机”，另一边则是新一届不停层的“青黄不接”。

自前年9月25日原董事长郭军隔断任职后，原行长梁邦海开动代理董事长一职，在代理近一年后，于本年的7月12日经陕西金融监管局核准任职董事长一职；相应地，梁邦海辞去了行长职务。

然则鉴于无东谈主接替行长一职，梁邦海代理行长一职于今；同期，原董事会文牍石小云于4月29日隔断任职，也因为无东谈主接替职务而由梁邦海代理。

也即是说，当今梁邦海身兼董事长、代理行长、代理董事会文牍三职。

当代公司不停体系中，每种职位有其职责，梁邦海董事长身兼数职，职守的职责当然远大。在合规性问题亟须需责罚的同期，西安银行的日常盘算推算也需要要点关爱。

财富质料昭彰承压，主营业务贯穿三年下滑

据西安银行三季报，2024年前三季度，西安银行竣事营收55.29亿元，同比增长9.69%；竣事利润总和17.98亿元，同比减少7.42%。

拉长技艺来看，西安银行从2019年开动，前三季度竣事的利润总和这一项就举座呈下跌趋势，彼时的数据为23.89亿元，5年技艺下跌了近6亿元，降幅近25%。

而利润下滑的背后，是西安银行多个中枢方针的承压。

最初是财富质料方面。据三季报泄露，铁心2024年9月30日，西安银行不良贷款金额为36.13亿元，较上年末加多8.81亿元，较前年同期加多11.35亿元；不良贷款率为1.64%，较上年末加多0.29个百分点，较上年同期加多0.38个百分点。

不良贷款总和、不良贷款率在快速加多，而举座财富质料也有下滑的趋势。

按五类贷款分类法，铁心2024年9月30日，西安银行闲居类贷款金额为2054.50亿元，占总比的93.36%，较上年末下滑0.92%；而剩下的四类贷款中，除了可疑类仍保抓0.26%的占比，其他三类：关爱类、次级类、逝世类的占相比上年末均高涨昭彰，关爱类贷款占相比上年末高涨0.63%，次级类的占相比上年末高涨0.23%，逝世类的占相比上年末高涨0.06%。

然则与不良贷款率相对应看成风险适度方针的拨备掩饰率却鄙人降。西安银行最新的拨备掩饰率数据为186.30%，而上年末还有197.07%，较之下跌了10.77个百分点，为近五年来最差水平。

财富质料的不良风险也在财富减值准备中体现了出来。三季报中泄露，铁心9月30日，西安银行的财富减值准备金额为67.33亿元，较上年末加多13.49元，增幅达25%。

银行的盈利智商也受到了挑战。

一方面是银行的净利差延续下滑。 据2024年半年报泄露，西安银行的前半年净息差为1.21%，而2022年、2023年上半年净息差则区别是1.74%、1.43%，下滑昭彰。

而国度金融监督不停总局泄露数据流露，二季度城市买卖银行的净息差水平为1.45%，西安银行的净利差水平已昭彰低于同类机构的行业玄虚水平。

另一方面，其资金确立也存在问题。铁心9月30日，西安银行泄露的贷款及垫款本金总和为2200.69亿元，较年头增长了132.71亿元，增幅6.70%；入款本金总和却为3143.71亿元，较年头增长了43.64亿元，增幅1.44%。入款本金总和昭彰高于贷款及垫款本金总和。

这两方面的问题两相麇集在其主要营收开端——利息净收入上明晰地响应了出来。2024前三季度，该行竣事了利息净收入39.04亿元，同比下跌3.02%。其中利息收入竣事金额为116.46亿元，同比增长1.67%；利息支拨金额为77.41亿元，同比增长4.21%。利息收入增速疲软而利息支拨增速快于前者，当然导致利息净收入下滑。

而更值得疑望的是，从2021年第三季度开动，该行单季度的利息净收入一项便开动同比减少，之后贯穿11个季度的利息净收入的同比增长率均为负数，直到本年第三季度才有正增长；而从通知期来看，公司2021年到2024年三季度，通知期内利息净收入均呈现同比下跌。

一方面是合规性问题、内控问题连绵延续，另一方面是盈利智商疲软、财富质料承压，身兼数职的梁邦海又该怎样应酬？（《清醒周刊-财事汇》出品）