作 者丨李愿 张欣

编 辑丨肖嘉

12月11日，21世纪经济报说念记者从知情东说念主士处获悉，有国有大行已收到东说念主社部奉告，将于本月中旬召开全面实施个东说念主待业金轨制视频会。届时，在36个城市或地区试点赢得先行教化的基础上，个东说念主待业金轨制有望向世界全面履行。“开完会后即开闸！”上述东说念主士暗示。

手脚我国待业金保障体系第三撑抓的紧迫轨制策画，个东说念主待业金轨制在36个城市和地区先行实施已一年多技艺。

新一轮账户争夺战已伸开

21世纪经济报说念记者日前从业内东说念主士了解到，当今个东说念主待业金账户开户数仍是跨越了7000万东说念主。

“咱们一直在密切温存个东说念主待业金业务扩围的具体技艺，欲望借助战略拓荒更多的客户，前期咱们也仍是作念了充分的准备。”一家大行待业金融部相关负责东说念主对21世纪经济报说念记者暗示，比较其他业务，个东说念主待业金资金账户里的资金是一笔始终资金，对生意银行来说有诸多自制。

生意银行开展技俩营销

由于个东说念主待业金业求实施账户制，近两年生意银行已就个东说念主待业金资金账户开立伸开了热烈竞争。从过往情况来看，年底是个东说念主待业金开户、缴存的早峰期，开户数目、缴存金额可能会远跨越前11个月的总量，由此近期又一轮个东说念主待业金开户战仍是悄然伸开。

临连年末，近期多家金融机构抓续加大个东说念主待业金营销力度。

举例，工商银行推出了“个东说念主待业金开户缴存四重礼，最高可得656元立减金”行为。其中，12月1日至12月31日历间，初次开户并发生首笔达标缴存来回的新客户，最高可抽取188元立减金。

中国银行方面，在12月31日前开户并缴存个东说念主待业金的用户，最高可得618元微信立减金。其中，初次开户并缴费10元以上的用户，有契机抽取28元、138元微信立减金权利。中国银行还尽头标注了“100%中奖”“限前50万名客户”来吸援用户。栽培银行推出了“缴存最高可享656元奖励”行为。其中，用户初次缴存个东说念主待业金账户，最高享88元奖励。此外，还有最高568元奖励的“进阶礼”，每月最高600元奖励的“推选礼”等。

场所东说念主社部门也在积极宣传个东说念主待业金，指示干涉东说念主可通过国度社会保障寰球办事平台、世界东说念主力资源和社会保障政务办事平台、电子社保卡、掌上12333APP等世界长入线上办事进口大致生意银行渠说念，在信息平台开立个东说念主待业金账户（注：仍需选拔一家相宜设施的生意银行开立个东说念主待业金资金账户）。

通过相关互联网平台也不错开立个东说念主待业金资金账户。21世纪经济报说念在支付宝APP看到，通过个东说念主待业金进口，不错开立六大行、12家股份行个东说念主待业金资金账户。不外，矜重通畅经过需要跳转到相关银行的办事页面，这主若是蚂蚁（杭州）基金销售有限公司等8家孤立基金销售机构不错代销个东说念主待业金基金产物，但无个东说念主待业金资金账户开立天资。

交纳上限12000元！个东说念主待业金若何抵扣个税？

据了解，这次扩围后的个东说念主待业金轨制相关战略可能迎来一些优化。11月初，东说念主社部社会保障作事解决中心年金处处长陈娟娟在由中国社会保障学会主理的第五届世界待业金论坛“个东说念主待业金圆桌盘考”神志暗示，个东说念主待业金轨制还需要抑止真切联系，包括探索税优战略的优化旅途、拓宽个东说念主待业金的投资渠说念以及引入市集化投资守护人办事等，以期更好地知足庞大大众的现实需求。

若何享受个东说念主待业金税收优惠战略？

就税收战略而言，《对于个东说念主待业金相关个东说念主所得税战略的公告》明确对个东说念主待业金实施递延征税优惠战略：在缴费神志，个东说念主向个东说念主待业金资金账户的缴费，按照12000元/年的名额标准，在概括所得或谋略所得中据实扣除；在领取神志，个东说念主领取的个东说念主待业金，不并入概括所得，单独按照3%的税率揣测交纳个东说念主所得税，其交纳的税款计入“工资、薪金所得”名目。

图源/个税APP截图

上述税收战略也导致了当今通畅个东说念主待业金业务并缴存资金的主若是交纳个东说念主所得税东说念主群，将来要诱导更多东说念主参与，需要对税收战略进行优化。“财税战略是鼓舞个东说念主待业金发展的紧迫引擎而非独一能源，住户可应用收入增长情况、待业金融产物情况、轨制参与方便进度等要素齐会对个东说念主待业金产生影响，因此个东说念主待业金栽培是一个始终发展和迟缓壮大的经过，应当随经济社会发展、税制改良和本钱市集发展等情况进行退换和完善。”有财税众人暗示。

上述财税众人冷漠，探究到当今我国个税的征税群体彰着小于个东说念主待业金轨制的笼罩群体，可凭证经济社会发展现实情况和多脉络、多撑抓养老保障体系改良进展，在得那时机建树针对低收入群体干涉个东说念主待业金轨制的财政补贴机制，增强对非个税征税东说念主群的诱导力。

中国保障资产解决业协会发布的《中国养老钞票储备访谒酬谢（2024）》袒露，受访者对个东说念主待业金轨制优化抱有较大期待，其中给以无法享受税收优惠群体战略支抓排第一位，酬谢也以为税优和补贴仍然是个东说念主待业金发展的必要器具。

值不值得购买?

就个东说念主待业金产物而言，不少业内东说念主士指出，个东说念主待业金产物存在同质化问题，使得诱导力不及。银行业欢跃登记托管中心副总裁管圣义曾撰文指出，个东说念主待业金欢跃业务还存在着一些自己问题，影响个东说念主待业金欢跃业务上风的进一步发达，包括当今个东说念主待业金欢跃产物投资的基础资产同大多量平方欢跃产物同样，以货币市集器具、债券、股票等标准化资产为主，与平方产物并无不同。“资产荒”形势凸显，这导致个东说念主待业金欢跃产物的解决东说念主难以现实开展始终投资、价值投资，因此也很难作念到高收益。23只个东说念主待业金欢跃产物天然沿路已毕了正收益，但升值较少，与投资者的欲望有一定的距离。

国度社会保障寰球办事平台袒露，纵容12月10日，个东说念主待业金产物中的储蓄、基金、保障、欢跃产物数目分裂为466只、200只、144只、26只。

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SFC

本期裁剪 江佩佩

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